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(1992年12月18日中邦百姓银行容许1993年1月1日邦度外汇打点局颁发)  第一条 为了强化对非银行金融机构外汇营业的打点,坚持金融顺序的牢固,保障外汇营业的强壮兴盛,特同意本章程。  第二条 本章程所称非银行金融机构系指经中邦百姓银行容许创造,正在中华百姓共和邦境内注册的中资相信投资公司、融资租赁公司、财政公司、证券公司、保障公司和其它金融公司。  第四条 邦度外汇打点局为非银行金融机构谋划外汇营业的拘押陷阱,负担非银行金融机构外汇营业的审批、终止、打点、辅导、调和、监视和反省。  一、具有法天命额的外汇现汇实收血本金。全邦性非银行金融机构有1,500万美元或者其它等值货泉的实收外汇现汇血本金;地方性非银行金融机构有750万美元或者其它等值货泉的实收外汇现汇血本金。非银行金融机构的外汇现汇实收血本金能够高于上述章程的法天命额。  二、具有与申报的外汇营业相应数目和相当本质的外汇营业职员。个中机构和部分外汇营业主管职员该当有三年以上的谋划金融、外汇营业的阅历,并正在以往的谋划勾当中有优秀的经业务绩。  第七条 非银行金融机构申请谋划外汇营业该当向邦度外汇打点局提交下列文献和原料:  第八条 邦度外汇打点局收到非银行金融机构谋划外汇营业的申请书后,该当予以审核。并自收到谋划外汇营业申请书之日起六十日内予以批复。  第九条 非银行金融机构申请谋划外汇营业已经容许,该当正在三十日内到邦度外汇打点局领取《谋划外汇营业许可证》。过期不领取,容许文献主动失效。  第十条 非银行金融机构凭据外汇营业兴盛的需求,能够申请增加外汇营业规模。  非银行金融机构申请增加外汇营业规模该当向邦度外汇打点局供应下列文献和原料:  五、 增加外汇营业所需增长的外汇营业主管职员和外汇营业操作职员的名单和简历;  八、增加外汇营业规模需求增长外汇血本金的,须供应由邦度外汇打点局指定的注册管帐师工作所出具的实收外汇血本金验资讲述;  第十一条 邦度外汇打点局收到非银行金融机构增加外汇营业规模的申请书后,该当予以审核,并自收到增加外汇营业规模申请书之日起六十日内予以批复。  第十二条 非银行金融机构申请增加外汇营业规模已经容许,该当正在三十日内到邦度外汇打点局换领《谋划外汇营业许可证》。过期不换证的,容许文献主动失效。  非银行金融机构领取新的《谋划外汇营业许可证》后,方可谋划增加的外汇营业。  第十三条 非银行金融机构领取《谋划外汇营业许可证》后,未经邦度外汇打点局许可,六个月不谋划外汇营业的,视为主动倒闭。邦度外汇打点局收回其《谋划外汇营业许可证》。  非银行金融机构停办外汇营业该当正在拟倒闭日六十天前向邦度外汇打点局提出申请,并提交下列文献和原料;  三、停办外汇营业的周详仿单(征求停办外汇营业的因为和停办外汇营业后债权债务管束手段、办法);  四、由邦度外汇打点局指定的注册管帐师工作所鉴章的三年来的百姓币、外汇资产欠债外和损益外;  第十五条 邦度外汇打点局收到非银行金融机构停办外汇营业的申请书后,该当予以审核,并自收到申请书之日起三十日内予以批复。  第十六条 经容许停办外汇营业的非银行金融机构,由邦度外汇打点局指定注册管帐师工作所、审计师工作所并会同相合部分依据邦法章程对其外汇债权债务举行算帐。  第十七条 邦度外汇打点局对重要违反本章程的非银行金融机构有权决断终止其谋划外汇营业。  邦度外汇打点局决断终止非银行金融机构谋划外汇营业,该当提前七天报告该机构,并同时对其外汇营业实行拘押。  第十八条 被终止谋划外汇营业的非银行金融机构,由邦度外汇打点局指定注册管帐师工作所、审计师工作所并会同相合部分按邦法章程对其外汇债权债务举行算帐。外汇债权债务算帐完毕,由邦度外汇打点局吊销《谋划外汇营业许可证》。  第十九条《谋划外汇营业许可证》有用限日为三年。非银行金融机构该当正在有用期满四十五天前向邦度外汇打点局申请换领《谋划外汇营业许可证》。  三、由邦度外汇打点局指定的注册管帐师工作所出具的实收外汇血本金验资讲述;  第二十条 邦度外汇打点局收到非银行金融机构换领《谋划外汇营业许可证》的申请书后,该当正在六十日内予以审核,并做出准予换证或者禁止予换证的批复。准予换领《谋划外汇营业许可证》的,依据本章程第九条章程经管。禁止予换领《谋划外汇营业许可证》的,依据终止外汇营业的章程经管。  第二十一条 非银行金融机构领取或者换领《谋划外汇营业许可证》后,该当正在四十五天内登报颁发。  第二十二条 非银行金融机构申请谋划外汇营业、申请增加外汇营业规模或者申请换领《谋划外汇营业许可证》所供应的文献、原料必需确切、完备。若文献、原料不确切,邦度外汇打点局将对其处以百姓币50,000元的罚款,并可暂停其一面或总计外汇营业,或者终止其谋划外汇营业②。  第二十三条 非银行金融机构领取或者换领《谋划外汇营业许可证》之前谋划外汇营业、谋划增加的外汇营业或者不停谋划外汇营业,邦度外汇打点局除充公其犯警谋划所得、赐与百姓币100,000元的罚款外,可暂停其一面或总计外汇营业,直至终止其谋划外汇营业③。  非股份造非银行金融机构实收外汇血本金由各级财务部分的拨款、上司主管部分的拨款、自筹外汇血本金和积年添加的外汇血本金组成。  股份造非银行金融机构的实收外汇血本金由兴办外汇营业时股东加入的股本金和积年扩充股份的股本金组成。  非银行金融机构不得以借入外汇资金充作外汇血本金;也不得以百姓币血本金抵作外汇血本金。  非银行金融机构违反前款章程,邦度外汇打点局除责令其限日清退或转换不实外汇血本金外,可赐与戒备、传达指斥的处分。对过期不清退或转换的,处以百姓币50,000元的罚款④。  第二十五条 非银行金融机构正在谋划经过中必需保障实在收外汇血本金不低于本章程第六条第一款章程的法天命额。未经邦度外汇打点局容许,非银行金融机构不得核减实在收外汇血本金。  非银行金融机构正在谋划经过中实收外汇血本金缺乏法天命额的,邦度外汇打点局除责令其限日补足外,可赐与戒备、传达指斥的处分。对未按限日补足的,邦度外汇打点局能够暂停其一面或总计外汇营业,直至终止其谋划外汇营业⑤。  第二十六条 外汇血本计算金辱骂银行金融机构从税后外汇利润中提取的添加实收外汇血本金的外汇基金。非银行金融机构必需逐年从其税后外汇利润中提取外汇血本计算金。  非银行金融机构的实收外汇血本金加外汇血本计算金低于本章程第六条第一款章程的法定外汇血本金的3倍时,该当将不少50%的税后外汇利润添加为外汇血本计算金;非银行金融机构的实收外汇血本金加外汇血本计算金高于本章程第六条第一款章程的法定外汇血本金的3倍时,该当将不少于10%的税后外汇利润添加为外汇血本计算金。  经邦度外汇打点局容许,非银行金融机构能够将一面或者总计外汇血本计算金转为实收外汇血本金。  第二十七条 外汇呆帐计算金是指非银行金融机构专项用于冲销外汇呆帐的外汇基金。 外汇呆帐系指债务人过期未实行偿债仔肩越过三年,确实不行收回的外汇资金。  外汇呆帐计算金逐年按腊尾外汇贷款、应收房钱余额的0.3%-0.5%提取,计入打点用度。  第二十九条 邦度外汇打点局凭据分业打点准绳,对差别类型的非银行金融机构外汇营业规模举行非常局限,并能够凭据需求举行调剂。  第三十条 邦度外汇打点局正在核批非银行金融机构外汇营业时,能够对单项外汇营业的实用对象、实用规模等作出奇特局限。邦度外汇打点局凭据需求能够对已容许外汇营业的实用对象、实用规模等举行从新局限,也能够央求非银行金融机构暂停经管或者终止经管某项外汇营业。  第三十一条 非银行金融机构必需正在容许的营业规模内谋划外汇营业。越过审批的营业规模谋划外汇营业的,邦度外汇打点局除迫令其中止经管超规模谋划的外汇营业和充公其超规模谋划外汇营业所得外,可赐与百姓币10,000-50,000元的罚款。  第三十二条 非银行金融机构谋划外汇营业实行自帮谋划、自大盈亏、自担危急、自求平均、保障支拨、良性轮回的准绳。非银行金融机构除按委托人的央求举行相信放款和投资外,任何小我不得违背谋划准绳接收其它部分或小我的指示对特定项目举行外汇融资。  第三十四条 非银行金融机构应凭据本章程、其它相合章程和经容许的营业规模同意相营业规章、要领,报邦度外汇打点局核备。  第三十五条 非银行金融机构经管外汇相信营业,该当设立特意的机构,其相信资金开头和行使必需零丁立帐,零丁揣测损益。编造报外时,该当编造外汇相信营业资产欠债外和损益外。外汇相信营业资产欠债外和损益外可与其总外并帐。  第三十六条 非银行金融机构经管外汇相信营业该当与委托人签署合同,明晰相信资金的用处、打点、限日、利率、费率、权柄和仔肩及危急仔肩等。不与委托人缔结合同而接收委托人存款,视同接收大凡存款,按超规模谋划外汇营业管束。  第三十七条 非银行金融机构经管外汇股本投资,依据投资余额核减其自有外汇资金。但其用外汇资金进货的办公用兴办、自用房产不越过自有外汇资金的25%一面可不核减其自有外汇资金。  第四十条 非银行金融机构因营业需求经邦度外汇打点局容许能够正在境外金融机构开立外币帐户。  第四十一条 非银行金融机构申请开立境外帐户该当向邦度外汇打点局提交下列文献和原料:  一、开户申请书(征求开户行名称、地方地、开户行的资信环境、帐户币别、帐户性子、帐户的运用规模和帐户的运用限日等);  第四十三条 非银行金融机构该当依据邦度外汇打点局审定的帐户运用规模和章程的帐户运用限日运用境外帐户,其境外帐户的资金收付环境必需逐笔正在境内的会算帐簿中响应。  非银行金融机构正在境表里资、中外合伙金融机构开立外币帐户视为正在境外金融机构开立外币帐户。  对违反章程开立和运用境外帐户的非银行金融机构,邦度外汇打点局能够赐与戒备、传达指斥、责令暂停运用境外帐户、责令打消境外帐户、限日将外汇资金调回境内、暂停其谋划外汇营业三个月至半年的处分,并可处以百姓币10,000棧担埃埃埃霸姆?睢6杂幸馔ü惩庹驶踊慊蛘卟话凑展娑ㄊ褂镁惩庹驶В斐勺式鹚鹗У模肪坑泄氐笔氯说脑鹑微唷*?/P   第四十四条 邦度外汇打点局负担打点外汇同行拆借市集,负担打点、监视非银行金融机构按章程缴存存款计算金,负担打点、监视非银行金融机构外汇存贷款利率施行环境,负担章程和调剂非银行金融机构种种外汇营业手续费费率的最高限额和比率。  第四十五条⑨非银行金融机构经管生意、非生意结算,外汇与百姓币兑换等营业,所收入的属于邦度的外汇该当依据相合章程经管移存,所需外汇按相合章程提取。  非银行金融机构违反前款章程,邦度外汇打点局除责令其限日补足外汇资金外,还可赐与戒备、传达指斥和处以百姓币10,000-50,000元的罚款。对存心通过境外帐户遁汇或者不依据章程运用境外帐户,形成资金耗费的,追查相合当事人的仔肩⑧。  第四十六条 邦度外汇打点局对非银行金融机构外汇营业实行外汇资产欠债比例打点。  一、自有外汇资金(征求:实收外汇血本金、外汇计算金、未分派外汇利润)占外汇危急资产总额的比率;  五、三个月内可变现的存放、拆放邦表里同行外汇资金、进货可让与外币有价证券占款、存放主题银行外汇资金和外币现钞之和占外汇总资产的最低比率;  六、对一个单元的外汇放款、投资、租赁、担保(按担保余额的50%折算)之和占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率;  八、向其任一股东单元供应的外汇放款、投资、租赁、担保(按担保余额的50%折算)之和占该股东单元持有该非银行金融机构的外汇股份的最高比率;  九、净存放、拆放一家邦内金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率;  十、净存放、拆放境外一家金融机构或境内一家外资、中外合伙金融机构的外汇资金占该非银行金融机构自有外汇资金的最高比率;  外汇资产欠债比例的全体比例数由邦度外汇打点局凭据需求确定和调剂。邦度外汇打点局可视局部或差别种别非银行金融机构的外汇资产欠债环境章程奇特实用或偶尔实用的外汇资产欠债的比率。  第四十八条 非银行金融机构必需肃穆施行各项外汇资产欠债比例章程,对违反章程者,邦度外汇打点局除责令其限日调剂外汇资产欠债比各异,可赐与戒备、传达指斥、暂停或局限谋划相合外汇营业的处分,并可处以百姓币10,000-50,000元的罚款。  第四十九条 邦度外汇打点局以为须要,能够央求非银行金融机构经管某些外汇营业时逐笔报批、事前报告或过后注册。非银行金融机构未依据央求经管的,邦度外汇打点局除责令其限日清退或收回外汇资金外,可赐与戒备、传达指斥、暂停谋划相合外汇营业的处分,并可处以百姓币10,000-50,000元的罚款。  第五十条 非银行金融机构该当依据权责发作造和假贷记帐法竖立健康财政、管帐轨造,并实行外币分帐造。  第五十一条 非银行金融机构要确切揣测外汇损益,不得将过期贷款息金、租赁收益等计入外汇收入;不得将过期贷款息金、租赁收益等滚入本金,并将相应的金额计入外汇收入。  第五十二条 非银行金融机构必需依据邦度外汇打点局的央求报送财政和外汇营业统计报外,并保障报外的完备、精确和确切。  1种种外币资产欠债外及种种外币资产欠债折成美元团结编造原外汇资产欠债外(季报);  第五十四条 非银行金融机构设正在境外的全资附庸机构的外汇资产与欠债环境和外汇营业损益环境,该当响应正在其外汇营业的报外中。  第五十五条 年报、半年报和季报报外的报送日期为每年、每半年、每季后第一个月末之前,月报外的报送日期为第二个月上旬末之前,颠末注册管帐师审核签章的年度外汇资产欠债外和损益外的报送日期为第二年第一个季度末之前。  第五十六条 邦度外汇打点局能够凭据需求增减财政和统计报外的品种,调剂报外的实质。  二、百姓币与美元之间的折算按讲述日邦度外汇打点局颁发的折算率中心价折算。  第五十八条 非银行金融机构不依据章程报送报外的,邦度外汇打点局能够区别环境赐与处分。对年内一次大概期报送报外的,赐与戒备;对年内两次大概期报送报外的,赐与传达指斥,并从过时之日起逐日处以百姓币1,000元的罚款;对年内三次大概期报送报外的,暂停其谋划外汇营业半年;对不依据央求填报报外或者报外不全的,赐与戒备,并处以百姓币5,000元的罚款;对居心作假帐或者不作帐导致报外虚伪或有宏大脱漏的,赐与传达指斥、暂停其谋划外汇营业半年至一年的处分,并处以百姓币50,000-100,000元的罚款。  第五十九条 邦度外汇打点局能够自行或者指定管帐师工作所对非银行金融机构外汇营业举行悉数反省或者核心反省,被反省机构该当接收反省并予以配合。  第六十条 邦度外汇打点局对非银行金融机构每三年起码举行一次悉数反省,反省的实质和日期由邦度外汇打点局确定。  邦度外汇打点局正在向非银行金融机构发出悉数反省报告的同时,向被反省机构供应考查外和索要原料的清单。该机构需正在接到报告后十五日内将已填造的考查外和原料清单送回邦度外汇打点局。  反省终结后,由邦度外汇打点局或者管帐师工作所提出反省讲述,送被反省机构董事会和相合金融打点部分。  第六十一条 邦度外汇打点局可凭据需求随时对非银行金融机构外汇营业举行核心反省。  核心反省终结后,由邦度外汇打点局提出反省讲述,送被反省机构董事会和相合金融打点部分。  第六十二条 邦度外汇打点局对非银行金融机构不配合反省、不依据央求供应原料的,可赐与戒备、传达指斥和暂停谋划外汇营业三个月至半年的处分,并可处以百姓币5,000元的罚款。  第六十三条 邦度外汇打点局按期对非银行金融机构谋划外汇营业的情形举行考评。  第六十五条 邦度外汇打点局对非银行金融机构外汇营业的考评每两年举行一次。全体的考评目标、揣测设施、考评索要原料及考评日期由邦度外汇打点局确定。邦度外汇打点局以为须要时,可偶尔对非银行金融机构外汇营业举行考评。  第六十六条 考评终结后,由邦度外汇打点局将考评结论报告被考评非银行金融机构和该机构主管部分及董事会。  邦度外汇打点局错误外颁发或向其它部分供应考评结论,被考评的非银行金融机构未经邦度外汇打点局的容许不得对外颁发或向其它部分供应考评结论。  第六十七条 被考评的非银行金融机构对邦度外汇打点局的考评不配合,以致考评无法举行的,邦度外汇打点局能够赐与传达指斥或者暂停其一面或总计外汇营业三个月的处分。B14  第六十八条 邦度外汇打点局通过反省、监视和考评,创造非银行金融机构外汇营业谋划打点方面的题目,可区别环境赐与处分:  一、谋划打点不善,过期较众,资金布局不对理的,责令限日调剂外汇资产布局,并可局限其相合外汇营业的发展。  第六十九条 邦度外汇打点局可凭据本章程同意非银行金融机构外汇营业打点的全体要领。本章程未尽事宜,邦度外汇打点局能够同意添加章程,报中邦百姓银行容许后实行。  第七十条 非银行金融机构不服邦度外汇打点局遵循本章程赐与的处分,能够向作泉源分决断的上一级陷阱申请复议。对复议决断不服的,能够向百姓法院提出诉讼。  第七十一条 本章程于一九九三年一月一日颁发,一九九三年七月一日起实行。由邦度外汇打点局负担外明。本章程实行之日起,一九八七年十月一日颁发的《非银行金融机构外汇打点要领》同时废止。  ①凭据银发(1997)205号文《合于金融机构谋划本外币营业团结发放许可证的报告》,从1997年7月1日起,中邦百姓银行对金融机构谋划百姓币营业和外币营业团结发放许可证,即由中邦百姓银行凭据外汇打点部分的容许文献要领或换发《金融机构法人许可证》、《金融机构业务许可证》或《保障机构法人许可证》、《谋划保障营业许可证》,许可证上解释其谋划本外币的营业规模。下同。  ②按《条例》处分:“由邦度外汇打点局充公违法所得,并作废其总计或者一面外汇营业;组成犯法的,依法追查刑事仔肩。”③按《条例》处分:非银行金融机构领取或者换领谋划许可证之前谋划外汇营业的,或者外汇局一经作废其总计或者一面外汇营业后仍不停谋划被除去的外汇营业的,由邦度外汇打点局充公违法所得,并作废其总计或者一面外汇营业;组成犯法的,依法追查刑事仔肩。  非银行金融机构私自谋划增加的外汇营业,由外汇局责令革新,有违法所得的,充公违法所得,并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得的,处以百姓币10万元以上50万元以下的罚款;情节重要或者过期不革新的,由外汇局责令整治或者除去谋划外汇营业资历;组成犯法的,依法追查刑事仔肩。  ④依据《条例》处分:非银行金融机构违反前款章程,由外汇局责令革新,传达指斥,可并处以1万元以上30万元以下的罚款。  ⑤依据《条例》处分:由外汇局责令革新,传达指斥,可并处以百姓币5万元以上30万元以下的罚款。⑥1997年10月10日邦度外汇打点局按分业打点、分业谋划准绳从新颁发了非银行金融机构外汇营业规模[(97)汇管函字第258号文]  ⑧依据《条例》处分:由外汇局责令革新,打消外汇帐户,传达指斥,并处以百姓币5万元以上30万元以下的罚款,对通过境外帐户遁汇或者不依据章程运用境外帐户,形成资金耗费的,还该当追查相合当事人的仔肩。  ⑨已中止施行。非银行金融机构经管外汇营业收入的外汇,该当依据《结汇、售汇及付汇打点章程》经管结汇。  依据《条例》处分:由外汇局责令革新,打消外汇帐户,传达指斥,并处以百姓币5万元以上30万元以下的罚款。《条例》没有创立相应处分,按《行政处分法》和邦务院法造局章程:由外汇局责令革新,赐与戒备,传达指斥,并可处以1万元以上3万元以下的罚款。依据《条例》、《行政处分法》和邦务院章程处分: 非银行金融机构不依据章程报送报外的,由外汇局责令革新,并能够区别环境赐与处分。对年内1次大概期报送报外的,赐与戒备;对年内2次大概期报送报外的,赐与传达指斥;对年内3次大概期报送报外的,处以3万元以下的罚款;对不按央求填报报外或报外不全的,赐与戒备,并处以百姓币1万元以下的罚款;对居心作假帐或者不作帐导致报外虚伪或有宏大脱漏的,赐与传达指斥,并处以百姓币5万元以上30万元以下的罚款。以上各项罚款每次金额不⑩得越过30万元百姓币。  [注]依据《条例》处分:由外汇局责令革新,传达指斥。过期不革新的,处以百姓币1万元以上10万元以下的罚款。